Як передати у спадок інвестпортфель: поради від MORIS

Зростання популярності інвестування в акції в Україні актуалізує питання спадкування таких активів. Старша юристка MORIS Соломія Йосипенко розповіла виданню «Мінфін», як правильно оформити перехід акцій у спадщину.

Акції — це об’єкти цивільних прав, тому вони можуть бути успадковані на загальних підставах, визначених Цивільним кодексом України та Законом «Про ринки капіталу та організовані товарні ринки».

Спадкування може відбуватись у двох формах:

• За заповітом — дозволяє визначити конкретного спадкоємця (фізичну або юридичну особу), а також детально вказати вид акцій, емітента та їхню кількість. Водночас не можна позбавити права на обов’язкову частку малолітніх дітей спадкодавця, неповнолітніх та повнолітніх непрацездатних дітей спадкодавця, непрацездатну вдову (вдівця), непрацездатних батьків спадкодавця., .
• За законом — якщо заповіт відсутній, акції переходять до родичів у порядку черговості.

Ключові кроки для спадкоємця:

• Подати заяву про прийняття спадщини протягом 6 місяців з моменту смерті спадкодавця.
• У разі пропущеного строку — звернутись до суду з проханням його поновити через поважні причини.

Рекомендація MORIS: Щоб уникнути правових ускладнень, радимо завчасно оформити заповіт із чітким описом активів та даними спадкоємців, а також проконсультуватися з фаховим юристом.

Детальніше читайте у публікації для Мінфіну за посиланням